新NISAをじっくりと学ぶ　～いろんな角度から～

新NISAをじっくりと学ぶ　～いろんな角度から～

考えてみませんか!? “NISA”で資産形成（A4判リーフレット）（PDF：604KB）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　はじめてみよう！NISA早わかりガイドブック（A4判　8ページ）（PDF：1,949KB）　　　　　　　　　　　　　　　　　　新しいNISA概要（PDF：707KB）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　出典：金融庁

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１，まず、NISAとはそもそも何なのだろう

まずは、NISAとは何なのか

NISAの正式名称は「少額投資非課税制度」と言います。

通常は、株式や投資信託などの金融商品に投資をした場合、これらを売却して得た利益や受け取った配当金に対しては、20.315％の税金がかかります。

おおざっぱに言えば、NISAは、「NISA口座（非課税口座）」内で、毎年一定金額の範囲内で購入した金融商品から得られる利益が非課税になる、つまり20.315％の税金がかからなくなる制度　のことです。

NISAには、成年が利用できる一般NISA、つみたてNISA、未成年が利用できるジュニアNISAの３種類があります。

一般NISAは、株式・投資信託等を年間120万円まで購入でき、最大５年間非課税で保有できます。
つみたてNISAは、一定の投資信託を年間40万円まで購入でき、最大20年間非課税で保有できます。
ジュニアNISAは、株式・投資信託等を年間80万円まで購入でき、最大５年間非課税で保有できます。　　　　　　（ただし、ジュニアNISAについては、新規の口座開設が2023年までとされ、2024年以降は新規購入ができないこととされました）

一般NISA

一般NISAとは、2014年1月にスタートした、少額からの投資を行う方のための非課税制度です。

例えば投資信託に投資した場合、普通分配金と売却時の譲渡益が非課税になります。

利用できる方	日本にお住まいの18歳以上の方（口座を開設する年の1月1日現在）
非課税対象	株式・投資信託等への投資から得られる配当金・分配金や譲渡益
口座開設可能数	1人1口座
非課税投資枠	新規投資額で毎年120万円が上限　（非課税投資枠は最大600万円）
非課税期間	最長5年間
投資可能期間	2014年～2023年

一般NISAの中身とは

一般NISAでは、毎年120万円（2015年以前は100万円）分の金融商品（株式や投資信託など）が購入可能です。この120万円分のことを非課税投資枠と呼びます。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　各年に購入した金融商品を保有している間に得た配当金や、値上がりした後に売却して得た利益（譲渡益）が購入した年から数えて5年間、課税されません。非課税で保有できる投資総額は、120万円×5年間、つまり最大600万円となります。
非課税期間の5年間が終了したときには、保有している金融商品を翌年の非課税投資枠に移すこと（ロールオーバーと呼びます）ができるほか、一般NISA口座以外の課税口座に移すこともできます。なお、ロールオーバーが可能な金額に上限はなく、時価が120万円を超過している場合も、そのすべてを翌年の非課税投資枠に移すことができます。　　　　　　　　　
現在、一般NISAは2023年までの制度とされていますので、金融商品の購入を行うことができるのは2023年までです。2023年中に購入した金融商品についても5年間（2027年まで）非課税で保有することができます。
2024年以降は、非課税対象および非課税投資枠が見直され、新しいNISAに変わります。

つみたてNISA

つみたてNISAとは、特に少額からの長期・積立・分散投資を支援するための非課税制度です（2018年1月からスタート）。

つみたてNISAの対象商品は、手数料が低水準であること、頻繁に分配金が支払われないという点に注意が必要です。

また、投資ができるのは、長期・積立・分散投資に適した投資信託と上場株式投資信託（ETF）に限定されており、投資初心者をはじめ幅広い年代の方にとって利用しやすい仕組みとなっています。

利用できる方	日本にお住まいの18歳以上の方（口座を開設する年の1月1日現在） ただし、つみたてNISAと一般NISAはどちらか一方を選択
非課税対象	一定の投資信託への投資から得られる分配金や譲渡益
口座開設可能数	1人1口座
非課税投資枠	新規投資額で毎年40万円が上限（非課税投資枠は20年間で最大800万円）
非課税期間	最長20年間
投資可能期間	2018年～2023年

つみたてNISAの中身とは

つみたてNISAでは、毎年40万円を上限として一定の投資信託が購入可能です。(ただし、その年の非課税投資枠の未使用分があっても、翌年以降に繰り越すことはできません。）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　各年に購入した投資信託を保有している間に得た分配金と、値上がりした後に売却して得た利益（譲渡益）が購入した年から数えて20年間、課税されません。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　非課税期間の20年間が終了したときには、NISA口座以外の課税口座（一般口座や特定口座）に払い出されます。なお、つみたてNISAでは、翌年の非課税投資枠に移すこと（ロールオーバーと呼びます）はできません。
現在、つみたてNISAは2023年までの制度とされていますので、投資信託の購入を行うことができるのは2023年までです。
2023年中に購入した投資信託についても20年間（2042年まで）非課税で保有することができます。

NISAのおさらい

　【2023年までのNISA】

出典：金融庁HP

２，新NISAの中身をもっと詳しく

新NISAは2023年にNISA口座を持っていれば、手続きは不要です

新NISAは2024年1月1日から開始が予定されており、2023年以前にNISA口座を保有している場合、自動的に開設している金融機関に新NISA口座が開設されるため、手続きの必要はありません。

2023年まではつみたてNISAが40万円、一般NISAが120万円だった年間非課税投資枠が、　　　　新NISAでは、一般NISA（成長投資枠）とつみたてNISA（つみたて投資枠）の併用が可能になり、年間投資上限額が最大360万円に拡大されます。

以前のNISAと新しいNISAを比較しながら、新しいNISAについて理解を深めよう

【以前のNISA】

<つみたてNISA>　と　<一般NISA>　は選択制だったというところに注意が必要です！！

出典：金融庁HP

↓

【新しいNISA】

<つみたて投資枠>　と　<成長投資枠>　は併用できるところに注意が必要です！！

出典：金融庁HP

非課税保有限度額が最大で1,800万円（うち成長投資枠は最大1,200万円まで）までに広がり、非課税期間も無期限化されることから、人生100年時代にあわせた長期的な資産形成に活かすことができるようになります。

2023年中にはじめると

以前のNISAは新NISAとは別枠なので、2023年中にNISAをはじめると非課税枠が多く使えます！

出典：SMBC日興証券

では、新しいNISAの中の積立投資枠と成長投資枠とは何なのか？

つみたて投資枠とは

つみたて投資枠とは、新しく登場する投資枠であるものの、以前の「つみたてNISA」の代わりになる投資枠のことです。

【つみたて投資枠で登場する新しい特徴】

1. 年間のつみたて投資枠が40万円から120万円へ拡大する
2. 非課税保有期間が20年から無期限化される
3. 投資可能期間が「2023年まで」から恒久化される
4. 一般NISAの役割を引継ぐ成長投資枠との併用が可能となる
5. 売却分の非課税保有限度額（総枠）の再利用が可能になる​​

成長投資枠とは

成長投資枠は、現行の一般NISAと同じく、少額から上場株式や投資信託などに投資ができ、NISA口座で購入した金融商品によって得た譲渡益や配当金等は課税されない投資枠のことです。

利益がそのまま自分の資産になります。

出典：マネックス証券HP

成長投資枠は、投資対象商品がつみたて投資枠よりも幅広いという特徴があり、個人のリスク許容度に応じて高いリターンが期待できる個別株への投資も可能です。

【一般NISAと新しいNISAの成長投資枠の違い】

• 年間投資枠が120万円から240万円へ拡大
• 非課税保有限度額が600万円から1,200万円になる
• 非課税保有期間が5年から無期限化される
• 売却分の非課税保有限度額（総枠）の再利用が可能になる
• つみたて投資枠との併用が可能

↓

要するに

新NISAではつみたてNISAが「つみたて投資枠」、一般NISAが「成長投資枠」へと名称変更され、併用が可能となります。

現行制度ではつみたてNISAと一般NISAは選択制で、同じ年に2つを利用することはできませんでした。

そのため、つみたてNISAを利用した年は、非課税投資枠を一括投資に利用できないといった不便な思いをするケースもしばしば見られました。

その点、新NISAではつみたて投資枠と成長投資枠が併用できることから、市場の動向や投資意向の変化に合わせて柔軟に制度を活用できるようになります。

さらに、新NISAでは、年間の非課税投資上限額の拡大も特徴のひとつです。

現行制度の年間非課税投資枠はつみたてNISAが年間40万円、一般NISAが年間120万円でしたが、新NISAではつみたて投資枠が120万円、成長投資枠が240万円となります。

つみたて投資枠と成長投資枠は併用が可能であるため、合計360万円の非課税投資枠を利用できるようになり、つみたてNISAのみ利用する場合と比較すると9倍の非課税投資枠を得られる計算となります。

つみたて投資枠と、成長投資枠の併用が可能であることと、

年間投資枠が拡大されて、

つみたて投資枠が年間120万円、

成長投資枠が年間240万円、

合計最大年間360万円まで投資が可能になったということです。

新しいNISAのポイントは次の３つ

出典：野村証券HP

おさらい

出典：金融庁HP

出典：三菱UFJ銀行HP

新しいNISAから始める前に、なぜ今からNISAを始めた方がお得

新NISAから投資を始めた場合、1800万円まで投資ができるのに対して、今から始めると、新NISA分1800万円＋現行NISA分120万円分となり、合計1920万円まで投資ができることになります。

また、2023年中にNISA口座を開設しておけば、2024年に自動で新NISAに切り替わるので、新NISAの手続きが不要です。

上場株式や投資信託などを年間120万円まで購入でき、投資から5年間、配当金や売却益に税金がかからなくなります。

通常であれば利益の約20％が税金として持って行かれるところが、非課税(0％)になるので非常にお得です。

例えば、上場株式に100万円投資して200万円で売却した場合を考えてみましょう。

100万円の利益が出たということですね。

通常、利益の100万円に20.315％課税され、実際の受け取り総額は179万6850円になってしまいます。

しかし、NISAの場合は200万円まるまる受け取れることになります。だから、お得なのですね。

新NISAでは、生涯で1800万円と設定されているため、1年で360万円の枠を使い切らなくても損をすることはありません。

新NISAの非課税期間は無期限。ずっと一生涯税金がかからず、運用できます。

現行NISAは5年間非課税

現行つみたてNISAは20年間非課税

新NISAは一生涯非課税

2024年1月から新NISAで投資信託の積み立てをしたい方は、基本的に12月中に設定を済ませておかないと間に合いません。

NISA口座は、日本在住で18歳以上であれば誰でも開設できます。

NISA口座の開設には、主に申請書類・本人確認書類・マイナンバー確認書類が必要です。

そして、申請してから口座が開設までには、証券会社にもよりますが、2～3週間はかかることに注意が必要です。

NISAの対象商品は、株式・ETF、投資信託です。

株式は国内の上場株式やETFだけでなく、米国の株式も購入可能です。

また、年間120万円以内であれば一括購入もできますし、あるいは小分けにしての購入もできます。

例えば、2020年１月に上場株式を40万円で購入し、翌月2月に投資信託を30万円で購入します。

その後、3月～12月まで5万円ずつ投資信託を購入、そんな買い方もできます。年間上限120万円を使いきらなくても大丈夫です。

ただし120万円の枠を使い切れなかったとしても、その枠を翌年には持ち越せないことには注意が必要です。

３，トーク形式で、もう一度NISA制度を復習してみましょう

NISAとは？

「新NISA」の概要

「現行NISA」と「新NISA」の違い

新NISAの使い方

４，どの証券会社がお得？

楽天証券とSBI証券をご紹介致します。

楽天証券では、新NISAに対応した積み立ての予約を11月13日から受け付けています

楽天証券の場合、証券口座を引き落とし方法に選択すると、1月分の注文の締切日が12月28日になるため、この日までに口座開設と積立設定を済ませておく必要があります。

口座開設に時間がかかる場合もあるので、なるべく早めにNISA口座を開設しておいた方が安心でしょう。

楽天証券の特徴

SBI証券の特徴

５，まとめ

新NISAが開始されると、申し込みが殺到することが考えられます。

さらに、年末年始は証券会社の新規口座開設業務が停止します。しかしその間にも申し込みはできるため、どんどん口座開設待ちの数が増えていきます。

そのため、通常は1週間程度で開設が完了するところ、新NISA開始後は確実にそれ以上かかることが想定されます。

あらかじめ口座を作成しておくことで、すぐに新NISAを利用することができます。

【補足】

投資情報メディア：トウシルで学ぶ　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　出典：楽天証券

投資メディア・トウシルで「NISA」活用法を解説中！

　払わないでいい「税金」払っていませんか？NISA・つみたてNISA使っていますか？

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